RØNNE - Bornholms Regionskommune får en mild kritik fra BDO Kommunernes Revision.


Baggrunden er, at der i kommunen ikke er etableret en fuldstændig funktionsadskillelse mellem disponerende, registrerende og kontrollerende funktioner i kommunen, når det gælder den elektroniske bilagsbehandling.

“Dette forhold forøger risikoen for fejl som følge af tilsigtede eller utilsigtede handlinger eller mangler”, skriver BDO. Det kan oversættes til, at der er risiko for, at der kan ske svindel med offentlige midler.

Revisionen fremhæver dog, at ledelsen har “etableret interne kontroller til imødegåelse af disse risici”.


Stikprøvekontrol
BDO har foretaget stikprøvevis revision på baggrund af kommunens egne kontroller, og opfattelsen er, at bilagsbehandling er velfungerende og dermed er tilrettelagt på en hensigtsmæssig og betryggende måde.

“Vi har dog konstateret, at de tilrettelagte kontroller ikke er dokumenteret… Vi skal anbefale, at udførte kontroller fremadrettet dokumenteres.

Vi har i vores stikprøver og udsøgninger, ikke fundet bogføringsfejl i de konkrete bilag, vi har revideret”, skriver BDO.




FORKERTE FAKTA? Bornholm.nu skal ikke offentliggøre faktuelle fejl. Hvis der er noget i denne artikel, du føler er forkert, skal du kontakte os på mail: red@bornholm.nu.

© Copyright 2020 Bornholm.nu. Denne artikel er beskyttet af lov om ophavsret og må ikke kopieres eller på anden måde videreudnyttes uden særlig aftale.


PÅ FORSIDEN LIGE NU